Si hay un sector que genera empleo, sostiene la dolarización y produce riqueza para el país, es el sector exportador. En el año 2024, el país alcanzó USD 21.745 millones en exportaciones no petroleras y no mineras, con un crecimiento del 16 %. Protegerlo debe ser una prioridad de la política criminal, en la que […]
El delito de lavado de activos exige probar que los bienes poseen un origen ilícito. Debido a la frecuente imposibilidad de contar con pruebas directas, se admiten las inferencias lógicas o “prueba indiciaria”. Sin embargo, esta herramienta requiere una motivación reforzada para asegurar que las condenas no se basen en meras suposiciones. El presente artículo
Obligaciones para las compañias en materia de lavado de activos. Introducción: Un Nuevo Paradigma de Cumplimiento en Ecuador El entorno legal para las empresas en Ecuador ha entrado en una nueva era de responsabilidad y vigilancia. Una serie de resoluciones emitidas entre 2022 y 2023 han reforzado la obligación que tienen los actores económicos de
OBLIGACIONES PARA LAS COMPAÑÍAS EN MATERIA DE LAVADO DE ACTIVOS: CASO ECUADOR Read More »
Introducción: Vivir en la «Sociedad del Riesgo» El riesgo permitido en materia penal economica. En la actual «sociedad del riesgo», donde innumerables actividades cotidianas conllevan peligros inherentes, es esencial que el derecho establezca límites claros. No todo comportamiento que ponga en peligro un bien jurídico debe ser castigado. En este contexto, cobra una relevancia fundamental
Introducción El delito tributario, tipificado en el artículo 298 de nuestro Código Orgánico Integral Penal (COIP) y conocido comúnmente como evasión o fraude fiscal, consiste en la manipulación fraudulenta de las obligaciones fiscales para pagar menos impuestos o evadirlos por completo. Este delito puede manifestarse de diversas maneras, como la omisión de ingresos, la subdeclaración
EL DELITO TRIBUTARIO, EMPRESAS FANTASMAS Y EL COMPLIANCE COMO PROTECCIÓN PREVENTIVA Read More »
Introducción La tipicidad en la teoria del delito. Dentro de la teoría del delito, existe un elemento fundamental denominado tipicidad. La tipicidad es el ejercicio de subsunción o adecuación de una conducta del mundo real a la descripción abstracta de un tipo penal. Es el primer filtro para determinar si una acción u omisión puede
¿QUÉ ES LA TIPICIDAD EN LA TEORÍA DEL DELITO? EXPLICACIÓN CON EJEMPLOS Read More »
Introducción: La Antijuricidad y las Causas de Justificación Legítima defensa: análisis juridico. Dentro de la teoría jurídica del delito, la antijuricidad es un elemento constitutivo fundamental. Se refiere al análisis de la ilicitud de una conducta: es el paso donde se examina si una acción u omisión, ya tipificada como delito, es contraria a derecho
EXPLICACIÓN DE LA LEGÍTIMA DEFENSA: ANÁLISIS JURÍDICO Read More »
Sobre el deber objetivo de cuidado en los delitos imprudentes. Introducción En nuestro país resulta frecuente encontrarnos con noticias sobre accidentes de tránsito por imprudencia, muertes de pacientes durante operaciones médicas (siendo mucho más mediáticos los casos por cirugías estéticas) y situaciones similares. Mucho se ha comentado al respecto, y en este pequeño artículo he
SOBRE EL DEBER OBJETIVO DE CUIDADO EN LOS DELITOS IMPRUDENTES Read More »
La vida de Pablo Escobar a través del lente de la criminología. Introducción «A finales de la década de 1980, Colombia se había convertido en el principal fabricante y exportador de cocaína a nivel mundial. Con Pablo Escobar Gaviria al frente del Cartel de Medellín, una organización narcoterrorista que llegó a tener un control soberano
CRIMEN Y PODER: LA VIDA DE PABLO ESCOBAR A TRAVÉS DEL LENTE DE LA CRIMINOLOGÍA Read More »
Introducción Diferencia entre el concurso real y concurso ideal de infracciones. En el derecho penal, no es inusual que una sola persona sea responsable de cometer múltiples delitos. Para regular cómo se deben juzgar y sancionar estos casos, la ley establece la figura del «concurso de infracciones». El Código Orgánico Integral Penal (COIP) de Ecuador
DIFERENCIA ENTRE EL CONCURSO REAL Y CONCURSO IDEAL DE INFRACCIONES Read More »
